Kế hoạch tài chính doanh nghiệp là một trong những bước quan trọng trong việc quản lý nguồn tài chính và tiền mặt của công ty.
Chúng thể hiện năng lực của người lãnh đạo và xác định các bước tiếp theo của doanh nghiệp đó. Nếu bạn đang quan tâm về hoạt động này thì hãy theo dõi bài viết ngày hôm nay của Taichinh.vip nhé!
Kế hoạch tài chính doanh nghiệp là gì?
Kế hoạch TCDN là kế hoạch dựa trên các báo cáo chiến lược sản xuất, đầu tư và kinh doanh.
Nhờ đó, giám đốc TC có thể xây dựng KHTC phù hợp và mang lại hiệu quả tối ưu cho doanh nghiệp.
Kế hoạch tài chính đóng vai trò quan trọng và là kế hoạch không thể thiếu của mỗi doanh nghiệp vì những lý do sau:
- Doanh nghiệp dựa vào kế hoạch TC để xác định mục tiêu tài chính trong tương lai. Từ đó đưa ra phương án phù hợp nhất để đạt được các mục tiêu đó.
- Xây dựng niềm tin của nhà đầu tư thông qua tính minh bạch và rõ ràng của kế hoạch.
- KHTC giúp nhà đầu tư thấy được tính tích cực của KHTC. Nếu tính khả thi cao thì tỷ lệ thành công của doanh nghiệp sử dụng vốn đầu tư cũng rất cao.
- Một kế hoạch tốt sẽ đánh giá được khả năng điều hành và quản lý của ban lãnh đạo trong doanh nghiệp.
Cơ sở của việc lập kế hoạch tài chính kinh doanh
Hầu hết các CFO đều căn cứ vào kế hoạch của họ trên các báo cáo tài chính. Kế hoạch hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm sẽ tương đương với BCTC hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm.
Một số chỉ tiêu cần được theo dõi trong báo cáo tài chính trong doanh nghiệp cụ thể là:
Báo cáo kết quả kinh doanh
Báo cáo kết quả HĐKD thể hiện cơ bản thu nhập và chi phí cũng như lãi / lỗ của doanh nghiệp.
Mục đích của báo cáo này là giúp GĐTC tính toán tỷ suất lợi nhuận mà một công ty đạt được trong một chu kỳ kinh tế.
Từ đó lập kế hoạch điều chỉnh từng khoản mục chi phí và tìm cách tăng doanh thu trong thời gian sắp tới.
Bảng cân đối kế toán
Không giống như báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán chủ yếu thể hiện các tài sản hiện có của doanh nghiệp và nguồn vốn hình thành nên các tài sản đó.
Các số liệu về tài sản lưu động, tài sản dài hạn hoặc nợ ngắn hạn, nợ trung hạn và dài hạn và tỷ lệ giữa các loại tài sản này minh chứng cho hiệu quả sử dụng vốn.
Công việc của CFO là xây dựng bảng cân đối kế toán và đưa ra các phương án tăng / giảm vốn để tiếp tục tài trợ cho tài sản hiện có của họ.
Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (phương pháp trực tiếp hoặc gián tiếp)
Tất nhiên, một doanh nghiệp không thể bỏ qua báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Tiền ra nhiều hơn tiền vào không hẳn là một dấu hiệu xấu mà có thể đó chỉ là bước đệm để đạt được các mục tiêu đã đặt ra.
Bằng cách theo dõi dòng tiền thay đổi như thế nào trong các chu kỳ kinh doanh, giám đốc tài chính có thể xây dựng KHTC chính xác nhất cho kỳ kinh doanh sắp tới.
7 bước để xây dựng kế hoạch tài chính doanh nghiệp
Khi bạn đã có tất cả các thông tin và tài liệu cần thiết, hãy cùng bước qua quá trình lập một KHTC toàn diện.
Nghiên cứu chi tiết các vấn đề TCDN
Trước khi bắt tay vào bất cứ công việc gì, chúng ta đều cần tiến hành một số nghiên cứu.
Các công ty không được bỏ sót bất kỳ thông tin TC nào trong quá trình NC để đảm bảo rằng các bản kế hoạch tài chính trong kế hoạch đưa ra là chính xác nhất.
Xác định nhu cầu tài chính trong tương lai của doanh nghiệp
Nhu cầu TC của các doanh nghiệp ở các thời điểm là khác nhau. Vì vậy, chúng ta cần xác định rõ mục tiêu kinh doanh trong thời gian tới là gì?
Nếu chỉ đơn giản là vấn đề duy trì hoạt động sản xuất thì nhu cầu TC so với giai đoạn trước có thể không thay đổi nhiều. Mặt khác, với việc mở rộng quy mô, công ty có thể phải dự trù một khoản tiền khá lớn.
Tìm hiểu và thu thập dữ liệu
Sau khi nghiên cứu và xác định rõ nhu cầu TC của doanh nghiệp, chúng ta hãy bắt đầu thu thập thông tin và dự báo thu nhập và chi phí cho chu kỳ kinh doanh sắp tới.
Ngoài việc trao đổi với các cổ đông khác trong hội đồng quản trị, bạn cũng có thể tìm kiếm lời khuyên và hỗ trợ từ các chuyên gia TC và pháp lý.
Điều này giúp các công ty đưa ra quyết định chính xác hơn và tránh những rủi ro pháp lý sau này.
Lập kế hoạch tài chính doanh nghiệp
Sự phát triển hay nói cách khác là sự phân tích và chi tiết từng mục tiêu chính của kế hoạch.
Bạn có thể đưa ra nhiều phương án khác nhau, sau đó đưa ra ưu nhược điểm, cuối cùng thảo luận và quyết định chọn phương án tối ưu nhất.
Các tiêu chí để đánh giá phương án được lựa chọn bao gồm các vấn đề về tối ưu hóa lợi ích của nhân viên và lợi nhuận cho doanh nghiệp, các vấn đề khác liên quan đến pháp luật, thuế và bảo hiểm xã hội, …
Trình bày kế hoạch
Ngoài việc trình bày bản kế hoạch tài chính với mọi người, bạn cũng nên giải thích các lựa chọn, mục tiêu và giải thích các con số. Vì vậy, hãy chuẩn bị các giấy tờ liên quan một cách cẩn thận và kỹ lưỡng.
Một bài thuyết trình hoàn hảo không chỉ được đánh giá bởi hiệu quả của kế hoạch mà còn bởi chất lượng của bài thuyết trình.
Triển khai và thực hiện kế hoạch đã đề ra
Đã đến lúc tiến hành kế hoạch của bạn. Đảm bảo rằng các mục tiêu mà kế hoạch đề cập đến đều sẽ được làm một cách tốt nhất. Đây là cách rõ ràng nhất để chứng minh tính khả thi của bản kế hoạch tài chính.
Quy trình thực hiện càng tốt, KHTC càng tốt thì khả năng cho doanh nghiệp của bạn sẽ nhận được những lời mời hợp tác mới càng cao.
Giám sát quá trình thực hiện
Bước cuối cùng trong việc tạo KHTC là giám sát quá trình thực hiện. Theo dõi sát sao những diễn biến không lường trước và đưa ra giải pháp kịp thời là những vấn đề then chốt trong bước giám sát cuối cùng này.
Cùng với việc giám sát kết quả hoạt động, chúng tôi cũng đánh giá từng bước hiệu quả của từng yếu tố trong KHTC.
Kế hoạch tài chính càng chi tiết và rõ ràng, bạn càng dễ hình dung và hoàn thành nó. Mong rằng với bài viết trên đây của Taichinh.vip, các công ty cũng như ban quản trị công ty sẽ có được những thông tin hữu ích để thực hiện một báo cáo kế hoạch tài chính doanh nghiệp hiệu quả. Chúc may mắn!