Hối phiếu là gì là câu hỏi được rất nhiều dân tài chính quan tâm. Ngày nay, hình thức vay ngắn hạn được nhiều người lựa chọn, đến hạn trả tiền thì bên nợ sẽ được nhận được một tờ giấy lệnh, người nợ phải hoàn trả số tiền vay theo đúng thỏa thuận ban đầu. Ở bài viết này taichinh.vip sẽ cùng bạn tìm hiểu về hối phiếu và ý nghĩa của tờ văn bản này.
Sơ lược về hối phiếu
Khi bạn chọn hình thức vay ngắn hạn, bạn sẽ được nhận một tờ văn bản được gọi là hối phiếu. Văn bản này thể hiện rõ các điều khoản, người phát hành đưa cho bên nợ một khoản tiền nhất định, người nợ khi nhận được hối phiếu từ chủ nợ thì phải hoàn tiền ngay.
Khi hối phiếu được ngân hàng chấp nhận ký hậu (Ký vào mặt sau) thì tờ hối phiếu này có khả năng được thương lượng lại và có thể đem bán với mức giá thấp và lãi suất phù hợp với lãi suất ngắn hạn trên thị trường.
Thời hạn cao nhất của hối phiếu là 6 tháng, hối phiếu trước đây thường được sử dụng với mục đích thương mại hay khi có nhu cầu về luân chuyển vốn trong nông nghiệp hay công nghiệp.
Đối với một số hối phiếu nội địa mục đích của nó là tài trợ cho những hoạt động kinh doanh trong nước, còn hối phiếu nước ngoài phát hành với mục đích thực hiện các giao dịch mang tính ngoại thương.
Ngày nay, các hối phiếu nội địa đã phần lớn được thay thế bằng tiền tín dụng thương mại hoặc tiền vay ngân hàng. Nhưng ở nước Anh thì những công ty lớn sẽ sử dụng hối phiếu với để kêu gọi vốn phục vụ các mục đích chung.
Nước Mỹ ngày nay sử dụng hối phiếu với tên là “chứng phiếu” với mục đích là đáp ứng nhu cầu tài chính chung. Ngoài ra, còn có một loại hối phiếu được gọi là tín phiếu dùng để trả các khoản nợ ngắn hạn do chính phủ phát hành.
Đặc điểm của hối phiếu
Nhìn chung, hối phiếu có 3 đặc điểm để giúp chúng ta dễ dàng nhận diện
Tính lưu thông
Hối phiếu có thể chuyển nhượng, trao tay được nhiều lần trong 1 khoảng thời gian nhất định, số tiền mua lại hối phiếu sẽ được chiết khấu thấp hơn số tiền thực trên hối phiếu.
Đây chỉ là một văn bản lệnh yêu cầu lấy tiền từ người nợ được sự xác nhận của cơ quan có thẩm quyền.
Tính đặc trưng bắt buộc
Khi chấp nhận vay tiền thì người vay tiền buộc phải thực hiện hoàn trả theo đúng những điều khoản ghi trên hợp đồng. Dù cho có lý do chủ quan hay khách quan phát sinh đi chăng nữa thì cũng không được khất nợ từ người cho vay hay người thụ hưởng.
Trường hợp, tờ trái phiếu không đúng theo quy định của pháp luật thì người vay không phải tuân theo các điều khoản trong đó.
Tính trừu tượng
Khi lập hối phiếu, người lập không cần phải ghi lý do mà chỉ cần nêu ra các nội dung như số nợ phải trả hay việc hoàn tiền của người vay nợ.
Các nghĩa vụ pháp lý có liên quan được ghi trong trái phiếu cũng không liên quan hay ràng buộc đến các nguyên nhân trái phiếu được tạo ra. Vì vậy, nghĩa vụ của người vay hay người trả là rất trừu tượng.
Phân loại hối phiếu
Có nhiều loại hối phiếu khác nhau, chúng ta có thể căn cứ vào thời hạn, chứng từ, tính chuyển nhượng, thời gian phát hành,…để phân loại hối phiếu.
Dựa vào thời hạn hoàn trả tiền
- Hối phiếu trả tiền ngay: Khi nhận được loại hối phiếu này, đòi hỏi người nhận phải trả tiền ngay mà không được viện bất kỳ lý do nào. Hối phiếu đã được lập theo đúng quy định của pháp luật nên người nợ không được từ chối thanh toán bằng bất cứ lý do gì.
- Hối phiếu có kỳ hạn trả tiền: Người trả tiền cần phải ký chấp nhận trả tiền trên tờ hối phiếu ngay khi nó được xuất trình. Ngày hoàn trả tiền phải thực hiện vào một ngày xác định.
Các chứng từ liên quan kèm theo
- Clean bill of Exchange có nghĩa là hối phiếu trơn, được phát hành với mục đích là đòi tiền nợ của những trường hợp không có hoá đơn, chứng từ hàng hóa đi kèm. Được sử dụng với mục đích thanh toán các khoản tiền bồi thường, tiền phạt, phí vận tải, phí bảo hiểm,…
- Hối phiếu liền với chứng từ: Đây là loại hối phiếu được phát hành dành cho người trả tiền, đi liền với đó là bộ chứng từ hàng hoá và tuyệt đối không được tách rời với nhau. Hối phiếu luôn được sử dụng trong thanh toán mậu dịch quốc tế.
Dựa trên tính chuyển nhượng
- Hối phiếu dạng vô danh: Không chỉ đích danh người hưởng mà chỉ ghi rằng “trả cho người cầm hối phiếu”. Có nghĩa là người nào cầm hối phiếu thì sẽ là người được hưởng quyền lợi.
- Dạng đích danh: Trên hối phiếu sẽ viết tên của người được thụ hưởng, không được chuyển nhượng cho người khác vì nó không kèm theo điều khoản trả theo lệnh.
- Hối phiếu trả theo lệnh: Khi có chữ ký chuyển nhượng ở mặt sau của hối phiếu thì đây là loại hối phiếu trả theo lệnh người thụ hưởng.
Dựa vào người phát hành
- Commercial bill còn được gọi là hối phiếu thương mại, được doanh người xuất khẩu lập ra để đòi tiền người nhập khẩu. Được dùng nhiều trong cách doanh nghiệp thuộc lĩnh vực xuất nhập khẩu và các dịch vụ liên quan khác.
- Hối phiếu của ngân hàng: Được ngân hàng lập ra để phát ra lệnh cho các ngân hàng đại lý trả lại số tiền cho người được hưởng,bằng cách tên người được hưởng sẽ ghi trên trái phiếu.
Nội dung trên hối phiếu
Phần tiêu đề của hối phiếu
Nếu hối phiếu có tiêu đề là tiếng Anh Bill of Exchange, Exchange hay Draft thì toàn bộ tờ hối phiếu đều phải được viết bằng tiếng Anh. Nêu là tiếng Việt thì phải đề chữ “Hối phiếu”.
Loại tiền và số tiền
Đây là mục nhất định phải được ghi rõ cả chữ và số, ghi theo đúng chuẩn quốc tế. Số tiền phải dựa trên số tiền ghi trong tín dụng hay hoá đơn, cần phải ghi một cách chính xác nhất.
Tên người trả tiền
Ghi đầy đủ cả họ và tên của người trả tiền, ghi rõ ràng và chi tiết. Nếu trái phiếu là tiếng Anh bạn cần ghi vào chữ “To…” ở phía dưới góc bên trái của tờ hối phiếu.
Nếu người trả hối phiếu là người nhập khẩu bạn cần điền vào mục nhờ người thu, Nếu người trả là ngân hàng thì bạn cần điền vào phương thức thanh toán là tín dụng chứng từ.
Kỳ hạn trả
- Trả ngay: Trên hối phiếu sẽ ghi “trả ngay khi nhìn thấy bản thứ nhất (hai) của hối phiếu này”.
- Trả sau: Tùy theo cách thỏa thuận mà có thể ghi cho hợp lý.
Ngoài ra còn các mục như địa điểm trả tiền, người được hưởng lợi, nơi và ngày lập và tuyệt đối đừng quên ký phát hành hối phiếu.
Tài Chính Vip mong rằng bài viết “hối phiếu là gì?” sẽ mang đến cho bạn nhiều kiến thức bổ ích về tài chính. Để đọc thêm nhiều bài viết hay ho và bổ ích khác vui lòng ấn vào phần tin tức trong trang web của chúng tôi.
Xem thêm các bài viết liên quan